Bei den Auslandsimmobilienfonds Helvetia Invest €U-RO 1 handelt es sich um einen geschlossenen Immobilienfonds, welcher in den Bau eines modernen 5 Sterne Thermal Ressort in Rumänien investiert.

Der Anleger beteiligt sich entweder mittelbar als Treugeber über die Treuhandkommanditistin oder unmittelbar als Kommanditist.

Die geplante Laufzeit der Anlage beträgt 14 Jahre. Die Beteiligung an der Fondsgesellschaft wird auf unbestimmte Zeit eingegangen und kann erstmals mit einer Frist von 9 Monaten zum 31.12.2020 gekündigt werden.

Marktsituation

Die rumänische Wirtschaft kann trotz schwieriger Rahmenbedingungen auf ein erfolgreiches Jahr 2005 zurückblicken. Die Unterzeichnung des EU Beitrittvertrages, die Währungsreform, die partielle Liberalisierung des Kapitalverkehrs, die Einführung der Flat-Tax, der Umstieg auf Inflation Targeting und signifikante Fortschritte bei den Strukturreformen gehören zu den wichtigsten Errungenschaften des vergangenen Jahres. Der EU-Beitritt beflügelt die Investitionsbereitschaft für den Tourismus. Rumanien hat 2005 rund 400.000.000 Euro in die touristische Infrastruktur investiert. Von 2007 an wird das Tempo der Investitionen weiter zunehmen. Das Jahr 2006 wird jedoch nicht einfacher. Im Mittelpunkt steht dabei der bevorstehende EUBeitritt Rumäniens, der mit dem 01.01.2007 tatsächlich Realität wird.

Herausragende Merkmale:

• Der Gesundheitstourismus mit 125 % Zuwachs in den vergangenen zwei Jahren ist einer der wachstumsstärksten Branchen überhaupt – der Markt der Zukunft mit großem Wachstumspotential.
• Rumänien ist ein Land mit sehr hohem Entwicklungspotential, das eine überdurchschnittliche Wertschöpfung erwarten lässt.
• Durch seine Thermalquellen sowie das Kur- und Wellnessangebot bietet das Ressort eine hohe Funktionalität zu einem unschlagbaren Preis-/Leistungsverhältnis.

Immobilien:

Das „Thermal-Ressort Excelsior“ (geplante Eröffnung 31.12.2010) wird mit seiner besonderen Ausstattung auf einem cca. 10.000 qm großem Grundstück mit eigener Thermalquelle erbaut. Mit einer Nettonutzfläche von über 7.000 m² und seiner gehobenen Ausstattung entspricht das Ressort den internationalen Fünf-Sterne-Anforderungen. Das Ressort verfügt über 100 Zimmer und Suiten mit luxuriöser Ausstattung und einer Teifgarage. Der Wellness- und Kurbereich mit einer Fläche

von 1.500 m² umfasst Thermal-Bäder, einen Innenpool, Saunen, ein Dampfbad, Beauty- und Massage Salons, Kureinrichtungen, Meditations- und Ruheräume sowie die Fitnessabteilung.

Wirtschaftliche und steuerliche Rahmendaten

Einzahlung / Ausschüttung / Verkauf:

Einzahlung:

100% zzgl. 5% Agio

Die Mindestbeteiligungssumme beträgt EUR 10.000

Ausschüttung:

Anfänglich 7% ansteigend auf 9% p.a. bezogen auf die Zeichnungssumme ohne Agio

Steuerliche Ergebnisse/ Konzeption:

In Rumänien werden Immobilieneinkünfte gemäß dem Doppelbesteuerungsabkommen mit Deutschland berücksichtigt. So wird der Doppelbesteuerung entgegengetreten und der Anleger optimiert seine Einkünfte durch die freundliche rumänische Finanzrechtssprechung die ein niedrigen Steuersatz der Objektgesellschaft der einheitlich 16 % beträgt vorsieht. In Rumänien werden die Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung auf Gesellschaftsebene besteuert, sodass für die Anleger keine zusätzliche Steuer anfällt. Die auf den Anleger entfallenen Einkünfte unterliegen in Deutschland dem Progressionsvorbehalt.

Finanzierung:

Das Gesamtinvestitionsvolumen beträgt EUR 10.001.000, welches komplett aus Eigenkapital besteht