BaFin erteilt die Freigabe für diesen Fonds. Die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) hat die sog. Gestattung zur Veröffentlichung der Verkaufsprospekte erteilt.
Initiator:
HSC / HCI
Produkt:
Optivita UK XI
Mindestbeteiligung:
5.000 Euro (+ 5% Agio)
Einzahlung:
60% zzgl. 5% Agio nach Beitritt und 40% bis zum 31.03.2009.
Geplante Laufzeit:
Planmäßig bis zum 31.12.2023. Die Komplementärin kann die Gesellschaftsdauer einseitig um 2x2 Jahre verlängern. Die Anleger des HSC Optivita X UK haben die Möglichkeit, ihre Beteiligung jährlich, erstmals zum 31.12.2013, zu kündigen und ihr Engagement während der prospektierten Laufzeit zu beenden.
Ausschüttung:
Die geplanten anfänglichen jährlichen Ausschüttungen betragen 6% p.a. ab 2010 bis auf 25% in 2021 ansteigend (insgesamt rund 203%).
Steuerliches Ergebnis:
Die Gewinne sind in Deutschland bis auf den Progressionsvorbehalt einkommensteuerfrei. Der Steuersatz des Kommanditisten richtet sich in Großbritannien nach der Höhe der ihm zuzurechnenden Einkünfte. Es gibt einen Grundfreibetrag von 5.435 GBP. Über 5.435 GBP hinausgehende Einkünfte sind in Progressionsstufen ab einem Steuersatz von 10% zu versteuern. Die britische Regierung hat aktuell eine Erhöhung der Freibeträge für das laufende Wirtschaftsjahr 2008/09 von 5.435 GBP auf 6.035 GBP angekündigt.
Investitionsgegenstand:
Das Fondskonzept sieht eine mittelbare Investition des Anlegers in ein breit diversifiziertes Lebensversicherungs-Handelsportfolio vor (ca. 37% fremdfinanziert). Es sollen nur Policen erworben werden, die bereits einen Kapitalwert aufgebaut haben und deren Einkaufspreise grundsätzlich unterhalb des inneren Wertes liegen. Das Policenportfolio soll von der britischen Gesellschaft aktiv gemanaged und im Zweitmarkt gehandelt werden. Als Marketmaker für diesen Fonds konnte absolute assigned policies Ltd. (aap) gewonnen werden. aap wurde 1968 gegründet und gehört heute zu den größten Marketmakern in Großbritannien. Die Policenbewertung wird durch die TEP Management Services Ltd. (TMS) übernommen, die mit der aap gesellschaftsrechtlich verbunden ist. TMS verwaltet derzeit Policen mit einem Wert von über 1 Mrd. Euro für gut 210 Kunden, darunter Barclays Global Investors und Societe Generale.
