Initiator:
Fonds & Vermögen

Produkt:
Early Capital 1

Mindestbeteiligung:
15.000 Euro (+ 5% Agio)

Einzahlung:
100% sofort nach Annahme.

Geplante Laufzeit:
Die EARLYBIRD KG IV hat grundsätzlich eine feste Laufzeit von 10 Jahren. Die persönlich haftende Gesellschafterin ist berechtigt, die Laufzeit der Gesellschaft zweimal um jeweils ein Jahr zu verlängern. Zudem ist EARLYBIRD befugt, die Gesellschaft vor Laufzeitende aufzulösen, sofern nicht Kommanditisten, die zwei Drittel des gezeichneten Kapitals auf sich vereinigen, widersprechen.

Ausschüttung:
Laufende Ausschüttungen aus der EARLYBIRD KG IV an F&V Early Capital 1 können über die Beteiligungslaufzeit nur erfolgen, wenn die EARLYBIRD KG IV ihrerseits entweder Dividendenzahlungen von den Zielunternehmen erhält oder einzelne Zielunternehmen während der Beteiligungslaufzeit veräußert. Etwaige Dividendenzahlungen sind bei den geplanten Investitionen in Wachstumsunternehmen im Technologiesektor in keiner Weise vorhersehbar.

Ausschüttungsmodalitäten:
Zunächst erfolgt eine Vorabverzinsung der ersten Rate (ohne Agio) mit 9% p.a. begrenzt auf den Zeitraum ab dem der Einzahlung folgenden Monat bis zur Fondsschließung. Der Frühzahlerbonus wird zusammen mit der ersten regulären Entnahme / Ausschüttung an die Anleger ausbezahlt. Danach erfolgt solange eine Verteilung unter den Anlegern im Verhältnis der gezeichneten Kapitaleinlage, bis diese in Summe 175% ihrer Kommanditeinlage zurück erhalten haben. Danach erfolgt eine Verteilung zwischen den Anlegern und der persönlich haftenden Gesellschafterin im Verhältnis 98:2.

Steuerliches Ergebnis:
Anleger erzielen mit ihrer Beteiligung an dem Fonds im Wesentlichen Einkünfte aus Kapitalvermögen im Sinne von § 20 EStG sowie ggf. sonstige Einkünfte aus privaten Veräußerungsgeschäften im Sinne von § 23 EStG. Der Anbieter übernimmt nicht die Zahlung von Steuern. Bei der Early Capital 1 handelt es sich um eine vermögensverwaltende Gesellschaft. Für den Anleger bedeutet dies, dass er seine Veräußerungserlöse überwiegend steuerfrei erhält, solange Early Bird vor dem 01.01.2009 Investitionen durchgeführt hat. Es wurde in der Prognoserechnung unterstellt, dass 30% der von EARLYBIRD KG IV geplanten Investitionen vor dem 01.01.2009 und damit vor Inkrafttreten der Abgeltungsteuer auf Veräußerungsgewinne erfolgen. Investitionen danach unterliegen der Abgeltungssteuer (von 25% zzgl. 5,5% Solidaritätszuschlag).

Investitionsgegenstand:
Die „F&V Early Capital 1“ beteiligt sich an der Earlybird IV. EARLYBIRD KG IV ist als vermögensverwaltende inländische Kommanditgesellschaft konzipiert, die sich möglichst früh an Technologieunternehmen aus den Bereichen Informations- und Kommunikationstechnologie, Medizintechnik und ausgewählten Bereichen der Biotechnologie in Europa beteiligt. Bei einer Mindestbeteiligung von 5,0 Mio. Euro plant EARLYBIRD KG IV ein Gesamtkapital von 200 Mio. € einzuwerben. EARLYBIRD KG IV hat sich bereits an folgenden vier Unternehmen beteiligt: Light Blue Optics Ltd. (Großbritannien), Purple Labs S.A. (Frankreich), Sidec Technologies AB (Schweden) und Smava GmbH (Deutschland).