BaFin erteilt die Freigabe für diesen Fonds. Die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) hat die sog. Gestattung zur Veröffentlichung der Verkaufsprospekte erteilt.
Initiator:
Hesse Newman
Produkt (Titel):
Hesse Newman Shipping Balanced (Garantiefonds)
Mindestbeteiligung:
25.000 Euro (zzgl. 5% Agio)
Geplante Laufzeit:
Die prognostizierte Laufzeit geht bis zum 31. Dezember 2026. Es ist keine vorzeitigen Kündigungsmöglichkeiten vorgesehen.
Ausschüttung:
Anleger erhalten bis zum 31. Dezember 2010 einen Frühzeichnerbonus in Höhe von 4% p.a. bezogen auf die Pflichteinlage, berechnet ab dem 1. des Monats, der auf den Zeitpunkt der Einzahlung der Pflichteinlage und des Agios folgt. Der Frühzeichnerbonus soll zusammen mit der ersten Auszahlung gezahlt werden. Liquiditätsüberschüsse der Gesellschaft werden nach Bildung einer angemessenen Liquiditätsreserve an die Kommanditisten ausgezahlt. Laufende Überschüsse, die über die prognostizierten Auszahlungen hinausgehen, werden in Anteile an Schiffsgesellschaften investiert. Auszahlungen an die Anleger sollen im Dezember eines jeden Jahres, erstmals im Dezember 2011, erfolgen. Die prognostizierten Auszahlungen sollen, bezogen auf das Kommanditkapital ohne Agio, über die geplante Laufzeit der Beteiligung insgesamt ca. 219% betragen. Darin enthalten sind kalkulierte Veräußerungs- und Liquidationserlöse. Die Auszahlungen beinhalten die Rückzahlung des eingesetzten Kapitals.
Steuerliche Situation:
Die Emittentin wird planmäßig Einkünfte aus Gewerbebetrieb erzielen. Investitionen in Schiffsbeteiligungen erfolgen nur in Schiffe, die zur pauschalen Gewinnermittlung gemäß § 5a EStG optiert haben. Die Einkünfte aus den Schiffsbeteiligungen unterliegen damit planmäßig nur der Tonnagebesteuerung. Die Besteuerung der Erträge aus den Anteilen an dem Anleihenportfolio richtet sich nach dem I nvestmentsteuergesetz (InvStG). Das steuerliche Ergebnis wird den Anlegern entsprechend den Regelungen des Gesellschaftsvertrages zugewiesen und ist in der persönlichen Einkommensteuerveranlagung zu berücksichtigen.
Beschäftigung:
Schiffe verschiedener Segmente (Containerschiffe, Massengutfrachter, Tanker und Spezialschiffe) und Größenklassen, mit unterschiedlichen Charterern, Charterlaufzeiten und Verkaufszeitpunkten.
Management:
Anbieterin ist die Hesse Newman Capital AG, ein innovatives Emissionshaus für geschlossene Fonds mit den Investitionsschwerpunkten Schifffahrt, Immobilien und alternative Investments. Das Unternehmen gründet sich auf die mehr als 230 Jahre alte Tradition einer der ältesten Hamburger Privatbanken. Die Auswahl geeigneter Beteiligungen mit guter wirtschaftlicher Perspektive zum fairen Preis ist der Schlüssel zum Erfolg und mit den Analysten der Hesse Newman Zweitmarkt AG in guten Händen. Ihre Erfahrung, ihr Wissen und ihre Netzwerke am Schifffahrtsmarkt bieten ein verlässliches Fundament.
Investitionsgegenstand:
Ein Teil des eingeworbenen Kommanditkapitals wird auf dem Zweitmarkt für Schiffsbeteiligungen in aussichtsreiche Beteiligungen investiert und dient damit dem Aufbau eines attraktiven Schiffsportfolios. Es werden ausschließlich Schiffsbeteiligungen auf dem Zweitmarkt angekauft. Die Gesellschaften müssen die Schiffe unter Tonnagesteuer betreiben. Mit dem anderen Teil des Kapitals werden Anteile des Swiss Rock (Lux) Sicav Absolute Return Bond Fund erworben. Der Swiss Rock (Lux) Sicav Absolute Return Bond Fund ist eine Gesellschaft nach luxemburgischen Recht, die ähnlich wie es das Investmentgesetz (InvG) für deutsche Investmentgesellschaften vorschreibt nach dem Grundsatz der Risikostreuung in ein global diversifiziertes Portfolio aus Staats- und Unternehmensanleihen investiert. Die Investition in das Anleihenportfolio dient der Sicherung des eingesetzten Anlegerkapitals mit dem Ziel, dass die Anleger am Ende der prospektierten Fondslaufzeit mindestens ihr gezeichnetes Kapital (ohne Agio) vor Steuern zurückerhalten. Während der Fondslaufzeit wird die Investitionsquote in das Schiffsportfolio sukzessive angehoben. Einerseits werden die Auszahlungen der erworbenen Schiffsbeteiligungen teilweise wieder laufend investiert. Andererseits werden die Anteile am Anleihenportfolio bei jeder Auszahlung an die Anleger sukzessive reduziert. Das dadurch frei werdende Kapital kann ebenfalls laufend investiert werden.
Finanzierung:
Die Finanzierung erfolgt auf Ebene der Fondsgesellschaft ausschließlich durch Eigenkapital.
Besonderes:
Die Investition in das Anleihenportfolio dient der Sicherung des eingesetzten Anlegerkapitals mit dem Ziel, dass die Anleger am Ende der prospektierten Fondslaufzeit mindestens ihr gezeichnetes Kapital (ohne Agio) vor Steuern zurückerhalten.
